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29 de marzo de 2010. La Agencia Tributaria recaudó 8.119 millones de euros en 2009 por la aplicación del Plan de Prevención del Fraude Fiscal, un 0,8% más que el año anterior. Desde que éste entró en vigor en 2005 se han recaudado 35.540 millones de euros por actuaciones de control y prevención del fraude. Este Plan se ha visto recientemente actualizado con la aprobación del Plan Integral de Prevención y Corrección del Fraude fiscal, laboral y de Seguridad Social, que amplía la colaboración entre los organismos públicos encargados del control del fraude para mejorar su eficacia y da respuesta a los cambios en la tipología del fraude a consecuencia de la crisis económica, especialmente a la economía irregular y al trabajo no declarado.

En 2009, la recaudación directa por actuaciones de control, incluyendo la minoración de devoluciones, ascendió a 7.008 millones de euros, un 7,5% más que en 2008. La recaudación por el efecto inducido, las regularizaciones voluntarias, fue de 1.111 millones de euros, un 27,7% menos que en 2008, afectadas por el aumento de las peticiones de aplazamiento.

CONTROL DEL FRAUDE MÁS GRAVE

La Agencia Tributaria continúo poniendo el énfasis y sus mejores recursos en controlar el fraude más grave y complejo. En 2009 fueron inspeccionados 25.826 contribuyentes, un 3,1% más que en 2008. La deuda liquidada por estas actuaciones aumentó un 21,5%, pasando de 3.720 millones de euros a 4.518. El 2009 supuso un aumento en la deuda media del 17,8 %, pasando de 148.487 euros a 174.940 euros por cada contribuyente inspeccionado. La deuda liquidada es aquella deuda descubierta y regularizada mediante expedientes de inspección y control de la Agencia Tributaria en el transcurso de un ejercicio, que suele ingresarse en ejercicios posteriores.

Además de los expedientes administrativos finalizados por la Agencia Tributaria, muchas de las investigaciones realizadas pusieron de manifiesto la posible comisión de un delito fiscal. En estos casos la actuación se remite a la fiscalía. En 2009 la Agencia Tributaria denunció un total de 738 casos, con una cuota defraudada de 784 millones de euros, un 56,7% más que en 2008. La cuota media defraudada por los delitos fiscales denunciados fue en 2009 de 1,06 millones de euros, un 44,2 % más que en 2008, cuando fue de 740.000 euros.

• Billetes de 500 eurosLas investigaciones sobre la utilización de grandes cantidades de efectivo con billetes de alta denominación han dado como resultado hasta 2009 unas cuotas liquidadas por un total de 742 millones de euros. De éstos, 346,5 millones son por declaraciones extemporáneas, 281,8 millones por deuda incoada y 113,7 millones por delitos denunciados. A partir de 2010 la Agencia Tributaria comenzará a recibir la información proveniente de entidades financieras de todos los movimientos en efectivo de más de tres mil euros, independientemente del tipo de billete utilizado.
• Control del fraude sobre el sector inmobiliarioEn 2009, se inspeccionó a 6.959 contribuyentes de este sector, un 10,2% menos que en 2007, pero la deuda descubierta se incrementó un 10,9% respecto al año anterior con 1.458 millones de euros.
• Garantías para el cobro de la deuda tributariaEl Plan de Prevención propuso la mejora del cobro de la deuda descubierta en las actuaciones de lucha contra el fraude fiscal. En ese sentido las actuaciones para garantizar el cobro de las deudas crecieron un 40%, llegando en 2009 a 1.861. Estas actuaciones se realizan de manera coordinada entre los departamentos de Inspección y Recaudación con el fin de evitar vaciamientos patrimoniales por parte de los defraudadores. El importe total cobrado ha alcanzado los 1.242 millones de euros, un 105% superior a 2008.
• Asistencia al contribuyenteComo en años anteriores, la Agencia Tributaria ha destinado gran parte de sus esfuerzos a incrementar la asistencia al contribuyente como herramienta de prevención. En 2009, una de cada tres declaraciones (el 66,3%) se presentó por vía informática y telefónica. Durante 2009 la página web de la Agencia Tributaria recibió 339 millones de visitas.
• Lucha contra el narcotráficoPor último, la labor de lucha contra el narcotráfico desarrollada por el departamento de Aduanas e Impuestos Especiales, ha permitido la aprehensión de más 137 toneladas de hachís y 16,7 toneladas de cocaína. Se ha producido un descenso del 35% en hachís y un 24% en cocaína respecto a 2008 gracias a una mayor presión nacional e internacional sobre las rutas tradicionales del narcotráfico, que se ha concretado en un aumento del 44% en el número de actuaciones.

Anexo (pdf):Resultados del Plan de Prevención del Fraude​ Fiscal